1.某基金总资产60亿元,基金总负债10亿元,发行在外的基金份额40亿份,该基金的基金份额净值为()元。
A.1.25
B.1.75
C.1.2
D.1.5
答案:A
2.()按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人。
A.基金托管人
B.基金注册登记机构
C.基金份额持有人
D.基金管理公司
答案:A
3.目前我国封闭式基金的估值频率为()。
A.每个交易日估值,每周披露一次份额净值
B.每个交易日估值,次日披露份额净值
C.每日估值,当日披露份额净值
D.每日估值。次日披露份额净值
答案:A
4.以下关于基金估值方法的表述中,错误的是()。
A.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值
B.对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
C.对停止交易的权证均采用估值技术确定公允价值
D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
答案:C
5.假设某基金的托管费率为0.25%。2016年4月1日的资产净值是36.6亿元,则该基金的托管人在2016年4月2日计提的托管费是()万元。
A.32000
B.25000
C.25068
D.20000
答案:C
6.关于基金资产估值的概念,以下说法不正确的是()。
Ⅰ.基金资产值除以基金当前的总份额,就是基金份额净值
Ⅱ.基金资产净值是指基金全部资产的价值总和
Ⅲ.基金资产净值是评价基金投资业绩的基础指标之一
Ⅳ.基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案:A
7.基金资产估值需考虑的因素有()。
Ⅰ.估值频率
Ⅱ.交易价格及其公允性
Ⅲ.估值方法的一致性
Ⅳ.估值方法的公开性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案:D