乐考网今日整理了一些练习题供大家参考，各位小伙伴要好好练习多做题可以有效地从中得到做题经验也会加强做题的能力跟速度，各位小伙伴要加油哟！
1、根据证券法律制度的规定，公开发行优先股的公司必须在公司章程中规定的事项有（ ）。【多选题】
A.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息
B.本年度未足额分配的利润累积到下年度
C.采取固定股息率
D.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配
正确答案:A、B、C、D
答案解析:优先股公开发行时的特殊要求。为了保护公众投资者，《指导意见》要求公开发行优先股的公司，必须在公司章程中规定以下事项：（1）采取固定股息率。（2）在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息。（3）本年度未足额分配的利润累积到下年度。（4）优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
2、公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生的可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。下列各项中，属于上述发行人应当披露的重大事项的有（ ）。【多选题】
A.债券信用评级发生变化
B.发行人发生未能清偿到期债务的违约情况
C.发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的10%
D.发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失
正确答案:A、B、D
答案解析:选项C：发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%。
3、下列关于发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市的条件的表述不正确的 是（ ）。【单选题】
A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
B.发行人最近3年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属 纠纷
C.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产等破坏社 会主义市场经济秩序的刑事犯罪
D.董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚的情形
正确答案:B
答案解析:控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清 晰，最近2年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷, 选项B说法错误，当选。
4、根据证券法律制度的规定，上市公司存在下列（）情形的，不得非公开发行股票。【多选题】
A.现任董事最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
B.现任总经理因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查
C.上市公司因涉嫌违法违规正被证监会立案调查
D.最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但所涉及事项的重大影响已经消除
正确答案:A、B、C
答案解析:选项D：最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，但所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。
5、根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当履行的义务包括（）。【多选题】
A.向国务院证券监督管理机构作出书面报告
B.向证券交易所作出书面报告
C.通知该上市公司，并予以公告
D.通知该上市公司的实际控制人
正确答案:A、B、C
答案解析:通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。
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